Как бесплатно подать налоговую декларацию за 2021 год

Если ваш скорректированный валовой доход (AGI) за 2021 год был до $73,000, вы можете воспользоваться программой IRS Free File и подать федеральную декларацию бесплатно. Для большинства людей подходит Cash App Taxes (бывший Credit Karma Tax) — полностью бесплатный сервис без навязывания платных функций, но у него есть ограничения по формам и по подаче нескольких или нерезидентских деклараций штата. FreeTaxUSA бесплатно подаёт только федеральную декларацию; штаты — за $15 за штат. В крайнем случае можно использовать Free Fillable Forms от IRS — это электронные копии бумажных форм без помощи интерфейса.

Быстрая навигация

• Доходы до $73,000: Программа IRS Free File
• Для большинства людей: Cash App Taxes
• Только федеральная декларация бесплатно: FreeTaxUSA
• Практически для всех: Free Fillable Forms (электронные формы IRS)

Важно: IRS начал принимать налоговые декларации за 2021 год. Крайний срок — 18 апреля 2022 года.

Как выбирать сервис: краткая модель принятия решения

• Если AGI ≤ $73,000: сначала попробуйте IRS Free File (доступ к специальным бесплатным версиям программ).
• Если нужен простой бесплатный инструмент без ограничений по доходу: проверьте Cash App Taxes, но убедитесь, что он поддерживает ваши формы и требования по штатам.
• Если вам не нужно подавать декларацию штата: FreeTaxUSA бесплатно подаёт федеральную декларацию; штатные декларации стоят $15 за штат.
• Если предпочитаете ручную работу и минимальные интерфейсы: Free Fillable Forms.

Программа IRS Free File (доходы до $73,000)

IRS Free File — это партнёрство между IRS и несколькими коммерческими компаниями по налоговому ПО. Если ваш AGI за 2021 год составляет $73,000 или меньше, вы имеете право использовать определённые версии коммерческих программ бесплатно. Эти версии доступны только через сайт IRS Free File и отличаются от обычных «бесплатных» версий на сайтах самих поставщиков.

Важно: для получения бесплатной версии вы должны начать работу именно через страницу IRS Free File. Если вы начнёте с обычной бесплатной версии на сайте компании, то столкнётесь с платными функциями и апселлами.

Особенности и ограничения:

• Начиная с налогового года 2021 Intuit (TurboTax) больше не участвует в программе Free File — значит, через Free File TurboTax недоступен.
• Разные поставщики в программе имеют разные ограничения по формам, по возрасту, по типу доходов. Все ограничения указаны на странице конкретного предложения в системе Free File.

Как начать:

1. Перейдите на официальный сайт IRS Free File.
2. Используйте инструмент поиска подходящей программы или просмотрите полный список предложений.
3. Нажмите на ссылку выбранного поставщика и начните декларацию оттуда.

MyFreeTaxes и TaxSlayer через United Way

MyFreeTaxes — бесплатная инициатива United Way. Через неё доступна версия TaxSlayer без ограничений по формам и с доходным лимитом $73,000. При использовании TaxSlayer через IRS Free File лимит дохода может быть ниже (например, $39,000 для некоторой версии). Если ваш доход ниже $73,000 и вы хотите свободно использовать TaxSlayer, начинайте через MyFreeTaxes.

Если ваш доход превышает $73,000, сайт MyFreeTaxes может перенаправить вас на Cash App Taxes.

Что делать, если вы привыкли к TurboTax Free Edition

TurboTax по‑прежнему предлагает бесплатную версию для очень простых случаев: например, только форма 1040 без перечисленных дополнительных вычетов и кредитов. Многие функции (например, вычет процентов по студенческим кредитам) потребуют платного обновления. Бесплатная версия TurboTax часто используется как входная точка, но она намеренно заточена на апсейл.

Cash App Taxes (ранее Credit Karma Tax) — для большинства людей

Cash App Taxes — это бесплатный продукт без скрытых оплат и без навязывания платных функций. Это та же служба, что раньше называлась Credit Karma Tax. Сервис бесплатен для всех, но он не покрывает некоторые сложные ситуации и формы.

Ограничения Cash App Taxes:

• Не поддерживает частичную подачу декларации по штату (part-year state returns), множественную подачу по штатам или нерезидентские декларации штатов.
• Не поддерживает формы, такие как Form 1116 (Foreign Tax Credit) и Form 2555 (Foreign Earned Income).

Если вы переезжали между штатами в 2021 году, или вам нужно подавать декларации в нескольких штатах, Cash App Taxes может не подойти. То же верно для тех, кто имеет иностранные доходы или сложные налоговые кредиты.

Замечания по надёжности:

Приложение относительно новое, у него меньше лет разработки по сравнению с лидерами рынка. Сообщалось о редких проблемах. При сложных налоговых ситуациях полезно проверить расчёты в альтернативной программе прежде чем отправлять декларацию.

FreeTaxUSA — бесплатная федеральная декларация, штатные декларации платные

FreeTaxUSA предлагает бесплатную подготовку и подачу федеральной декларации. Штатные декларации добавляются по цене $15 за штат; плата не включает отдельные комиссии за электронную отправку.

Преимущества:

• Дешёвле, чем платные решения вроде TurboTax, при необходимости платной штатовки.
• Поддержка большинства более сложных ситуаций, чем Cash App Taxes.

Если ваше государство не требует отдельной штатной декларации (или вы не обязаны подавать штатную декларацию), FreeTaxUSA может быть полностью бесплатным для вас.

Free Fillable Forms от IRS — электронные бумажные формы для всех

Free Fillable Forms — это электронные версии бумажных форм IRS. Они доступны всем без ограничения по доходам. Сервис выполняет базовые арифметические расчёты, но не предлагает пошагового интерфейса.

Кому подойдёт:

• Людям, которым удобно самостоятельно заполнять формы и проверять расчёты.
• Тем, кто хочет избежать платных интерфейсов, но не боится рукописи цифрового формата.

Ограничения:

• Минимальная автоматизация. Нет интервью, нет подсказок по вычетам и кредитам.
• IRS предоставляет только федеральные формы; за штатные вы несёте ответственность самостоятельно.

Сравнение сервисов — краткая матрица (качественно)

• IRS Free File: лучше всего для AGI ≤ $73,000; доступ к бесплатным версиям коммерческих программ.
• Cash App Taxes: бесплатно для всех; ограниченная поддержка форм/штатов; хорош для простых и средних случаев.
• FreeTaxUSA: бесплатна для федеральной декларации; $15 за штат; подходит для более сложных, чем Cash App Taxes, ситуаций.
• Free Fillable Forms: универсально и бесплатно; подходит для тех, кто уверен в своих знаниях и готов к ручной работе.

Роль‑ориентированные чек-листы

Ниже — краткие чек-листы для распространённых ролей. Пройдите соответствующий список, прежде чем выбирать сервис.

Чек‑лист: сотрудник с простой зарплатой (W-2)

• Есть ли только W-2 и стандартный вычет? → Cash App Taxes или TurboTax Free Edition.
• Переезд между штатами в течение года? → не используйте Cash App Taxes; рассмотрите FreeTaxUSA или коммерческий продукт.

Чек‑лист: самозанятый / фрилансер

• Были 1099-MISC/1099-NEC или расписанные расходы? → FreeTaxUSA или платные версии, если нужен guidance.
• Есть ли бизнес‑расходы, домашний офис, амортизация? → FreeTaxUSA или профессиональная консультация.

Чек‑лист: человек с иностранными доходами или налоговыми кредитами

• Есть ли Foreign Earned Income или Foreign Tax Credit? → Cash App Taxes не поддерживает Form 2555 / 1116. Рассмотрите другие программы или подачу на бумаге.

Чек‑лист: переезд между штатами

• Нужно подавать декларации по двум штатам? → Cash App Taxes не подойдёт. FreeTaxUSA или другие коммерческие решения с поддержкой нескольких штатов.

Пошаговый план (SOP) чтобы подать бесплатно

1. Соберите документы: W-2, 1099, ID, сведения о льготах, о SSN/ITIN.
2. Оцените сложность вашей ситуации: только W-2 vs 1099, иностранные доходы, несколько штатов.
3. Если AGI ≤ $73,000 — сначала зайдите на IRS Free File и посмотрите предложения.
4. Если AGI > $73,000 — проверьте Cash App Taxes; сравните с FreeTaxUSA и платными продуктами.
5. Если вы выбрали Free File-продукт — начните декларацию через IRS Free File.
6. Проверьте вычисления: скачайте PDF и просмотрите итоговые числа.
7. Если декларация сложная, перепроверьте расчёты в альтернативной программе или проконсультируйтесь с бухгалтером.
8. Подайте электронно и сохраните подтверждение приёма.

Когда бесплатные варианты не работают — альтернативные подходы

• Нужна поддержка форм, которых нет в бесплатных программах → используйте платный продукт (TurboTax, H&R Block) или наймите налогового специалиста.
• Сомневаетесь в точности расчётов при сложных ситуациях → заплатите за профессиональную проверку или обратитесь к CPA.
• Если вы экспат или у вас иностранный бизнес → бесплатные онлайн‑формы часто не покрывают эти кейсы.

Модель принятия решений (ментальная эвристика)

• Простота ситуации + низкий доход → IRS Free File / Cash App Taxes.
• Средняя сложность (1099, небольшие инвестиции) → FreeTaxUSA или выбранный Free File-поставщик.
• Высокая сложность (много штатов, иностранные доходы, крупные инвестиции) → платный софт или профессионал.

Фактическая справка: ключевые числа и даты

• Порог для участия в IRS Free File: AGI ≤ $73,000 (за 2021 год).
• Дата приёма деклараций IRS за 2021 год: начат приём; крайний срок подачи — 18 апреля 2022 года.
• Стоимость штата в FreeTaxUSA: $15 за штат (опция).

Риски и способы снижения (матрица)

• Риск: пропущенная форма или неподдерживаемая ситуация в выбранном сервисе.
  • Смягчение: заранее проверьте список поддерживаемых форм на сайте сервиса.
• Риск: незаметная плата/апселл при использовании встроенных бесплатных версий не через IRS.
  • Смягчение: начинайте Free File через IRS; внимательно читайте экран с ценами.
• Риск: ошибка в расчётах при использовании Free Fillable Forms.
  • Смягчение: перепроверьте вычисления вручную или используйте вторую программу для верификации.

Критерии приёмки

• Файл отправлен и получено подтверждение e-file от IRS.
• Итоговые суммы по налогам совпадают с проверками в альтернативной программе или в бухгалтерской программе.
• Все необходимые штатовские декларации поданы или учтены (если требуются).

Глоссарий — однострочные определения

• AGI: скорректированный валовой доход — сумма доходов за год с некоторыми корректировками.
• E-file: электронная подача налоговой декларации.
• Free File: программа IRS для доступа к бесплатным версиям коммерческих налоговых программ.

Советы и подводные камни

• Начинайте через IRS Free File, если вы претендуете на него. Иначе вы быстро увидите платные опции.
• Если у вас были переезды между штатами, заранее проверяйте требования по каждому штату.
• Храните PDF вашей декларации и подтверждение отправки минимум несколько лет.

Когда стоит обратиться к профессионалу

• Большие инвестиции, продажи недвижимости с начислением прибыли, существенные иностранные доходы, сложные бизнес‑операции — лучше обратиться к CPA или налоговому адвокату.

Заключение

Вы всё ещё можете подать декларацию за 2021 год бесплатно — выбор зависит от сложности вашей налоговой ситуации и от уровня автоматизации, который вы хотите получить. Если ваш доход не превышал $73,000, начните с IRS Free File. Для большинства людей Cash App Taxes остаётся удобным и бесплатным вариантом, пока он поддерживает нужные формы. FreeTaxUSA — бюджетная альтернатива с платной подачей штата. А Free Fillable Forms подойдёт тем, кто предпочитает максимально простую электронную версию бумажных форм.

Важно: срок подачи — 18 апреля 2022 года. Проверьте свои документы и выберите путь, который соответствует вашей ситуации.

Краткая проверочная памятка:

• Сколько у вас дохода (AGI)?
• Нужны ли формы, которых нет у бесплатного сервиса?
• Подаёте ли вы декларации более чем в одном штате?

Дополнительные ресурсы:

• Официальный сайт IRS Free File — для поиска партнерских бесплатных предложений.
• MyFreeTaxes (United Way) — бесплатная версия TaxSlayer для доходов ≤ $73,000.

Этот материал обновлён с учётом изменений 2021 года: TurboTax вышел из программы IRS Free File, Credit Karma Tax стал Cash App Taxes. Тем не менее бесплатные варианты остаются доступными.